Η ΑΑΔΕ ξεκινάει «σκανάρισμα» σε τραπεζικούς λογαριασμούς – Ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο

Η ΑΑΔΕ ξεκινάει ελέγχους σε τραπεζικούς λογαριασμούς. Δείτε ποιοι μπαίνουν στο στόχαστρο, πώς γίνονται οι έλεγχοι και τι πρέπει να γνωρίζετε.

Στο επίκεντρο των φορολογικών ελέγχων βρίσκονται οι τραπεζικοί λογαριασμοί και οι λογαριασμοί πληρωμών που, κατά τη διάρκεια του 2025, παρουσίασαν συνολική κίνηση χρέωσης ή πίστωσης άνω των 100.000 ευρώ.

Οι φορολογικές αρχές εστιάζουν σε εκατοντάδες λογαριασμούς που διακίνησαν σημαντικά χρηματικά ποσά μέσα στη χρονιά. Ιδιαίτερη προτεραιότητα έχουν οι ελεύθεροι επαγγελματίες, οι οποίοι χαρακτηρίζονται «υψηλού κινδύνου», οι επιχειρήσεις, αλλά και τα φυσικά πρόσωπα που απέστειλαν ή έλαβαν εμβάσματα, τόσο εντός της χώρας όσο και σε τράπεζες του εξωτερικού.

Η ΑΑΔΕ δημιουργεί σταδιακά μια εκτενή βάση δεδομένων, η οποία θα χρησιμοποιηθεί ως κύριο εργαλείο για τις διασταυρώσεις και θα αποτελέσει τον βασικό μοχλό ελέγχου. Στο επίκεντρο της διαδικασίας βρίσκονται οι καταθετικοί λογαριασμοί και οι λογαριασμοί πληρωμών που εμφάνισαν συνολική κίνηση άνω των 100.000 ευρώ, ώστε να διασφαλιστεί η πλήρης διαφάνεια.

Τι πρέπει να γνωρίζουν οι τράπεζες

Σύμφωνα με τις οδηγίες της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων, όλα τα πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα υποχρεούνται να διαβιβάσουν στο Taxisnet, μέχρι τις 27 Φεβρουαρίου 2026, όλα τα στοιχεία που αφορούν καταθέσεις, αναλήψεις και επενδύσεις σε κινητές αξίες, όπως μετοχές, ομόλογα και αμοιβαία κεφάλαια, τα οποία πραγματοποιήθηκαν κατά τη διάρκεια του 2025.

Επιπλέον, έως τις 30 Απριλίου 2026, τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να αποστείλουν στην ΑΑΔΕ πλήρη στοιχεία για εμβάσματα, επιταγές και εισπράξεις μέσω πιστωτικών καρτών, καθώς και δεδομένα συναλλαγών υψηλού ύψους για ελεύθερους επαγγελματίες και νομικά πρόσωπα.

Διασταυρώσεις και πιθανές κυρώσεις

Με τις παραπάνω διαδικασίες, η ΑΑΔΕ θα πραγματοποιήσει λεπτομερείς διασταυρώσεις, συγκρίνοντας τις κινήσεις των λογαριασμών με τα δηλωθέντα εισοδήματα ή τους δηλωθέντες τζίρους των υπόχρεων. Τα στοιχεία των φορολογικών δηλώσεων θα προσυμπληρώνονται με τα δεδομένα των τραπεζών για τους τόκους καταθέσεων, ενώ το ειδικό λογισμικό της Αρχής θα συσχετίσει αυτόματα καταθέσεις και εισοδήματα.

Σε περίπτωση που από τις διασταυρώσεις προκύψουν αποκλίσεις ή συνεχείς χρηματικές ροές που υποδηλώνουν έσοδα από μη δηλωθείσα δραστηριότητα, ο φορολογούμενος καλείται να δώσει επεξηγήσεις. Αν οι εξηγήσεις δεν κριθούν επαρκείς, το «ακάλυπτο» ποσό θα φορολογηθεί με συντελεστή 33%, ενώ στον φόρο θα προστεθεί πρόστιμο έως 50%, μαζί με τις προσαυξήσεις και την εισφορά αλληλεγγύης.